Más ganancias, menos riesgos. Calcula el costo beneficio de tu proyecto
¿Te imaginas poder anticipar si una decisión importante traerá afectos positivos o negativos? Te tenemos una gran noticia, en el mundo de los negocios esto es posible, al realizar un análisis de costo beneficio.
Esta relación la puedes aplicar antes de comenzar una campaña, introducir una nueva línea de productos o incluso al iniciar un negocio. Entender la rentabilidad y el impacto que genera un nuevo proyecto sin duda traerá ventajas para ti y tu empresa.
En este artículo conocerás qué es costo beneficio, cómo funciona, cómo hacer correctamente un análisis costo beneficio, la fórmula que debes aplicar para realizarlo y un ejemplo práctico que te ayudará a entender mejor este proceso.
¡Comencemos! 🚀
¿Qué es el costo beneficio?
El análisis costo beneficioes un proceso de planificación que te ayuda a entender las posibles ganancias o pérdidas, así como los pros y contras de una decisión antes de tomarla. El objetivo principal de hacer este análisis, es estimar la rentabilidad que tendrá un nuevo proyecto, para determinar a tiempo si avanzar o no.
Cabe resaltar que para poder realizar este tipo de análisis es importante determinar un valor monetario tanto del costo como del beneficio, esto es lo que te permitirá conocer la rentabilidad.
¿Cuándo aplicar una relación costo beneficio en tu negocio?
La relación costo beneficio te permitirán tomar decisiones a corto, mediano y largo plazo de cualquier proyecto o idea. Aquí te compartimos algunas situaciones en la que puedes aplicar este análisis dentro de tu negocio:
- Elegir el tipo de negocio a emprender.
- Determinar el canal de venta principal y los secundarios.
- Desarrollar una nueva campaña de marketing.
- Comparar oportunidades de inversión.
- Evaluar cambios en la estructura de tu empresa.
- Analizar la implementación de nuevos procesos.
Si bien es más sencillo realizar un análisis costo beneficio en proyectos que tengan un valor monetario ya establecido, esto no quiere decir que no puedas utilizarlo para decidir temas relacionados con tu capital humano o reorganización de procesos. La clave está en determinar adecuadamente esos valores.
¿Cómo hacer un análisis de costo beneficio?
Si no sabes por dónde comenzar, en este apartado te compartimos una práctica fórmula que te ayudará a crear la relación costo beneficio del proyecto que estás buscando, así como los pasos que te recomendamos seguir para que lo hagas de manera adecuada.
Además, incluimos una plantilla que podrás copiar en Google Sheets o descargar para poder hacer tus análisis.
¡Toma nota!✍️
Fórmula para hacer una relación costo beneficio
En una primera instancia, para saber si un proyecto es viable y conviene trabajar en él, realizar un cálculo de costo beneficio sin duda te ayudará. Para ello te compartimos una fórmula que implica 3 valores:
- Valor actual de ingresos totales netos (VAN), también llamado Beneficios netos
- Valor actual de los costos de inversión (VAC), también llamado Costos totales
- Valor de costo-beneficio.
Quedando la fórmula de la siguiente manera:
✍️Beneficio neto / Costo total = Valor de costo-beneficio
Para interpretar el resultado debes hacer una comparación sobre el número 1, de esta forma:
Mayor a 1 = significa que el beneficio es superior al costo, por lo que es viable.
Igual a 1 = este resultado quiere decir que ambos valores son iguales, por lo que no es viable, ya que no existe ninguna ganancia.
Menor a 1 = indica que no es viable el proyecto, pues es mayor el costo que el beneficio que se obtiene.
Si bien es una fórmula muy sencilla, es importante que consideres dentro del VAC y el VAN todos los valores posibles para hacer una correcta evaluación.
8 pasos para hacer un análisis costo beneficio + plantilla
Ya que conoces la fórmula para calcular el costo beneficio, aquí te compartimos un paso a paso para que lo realices de forma correcta. Además, incluimos esta plantilla con fórmulas preestablecidas, para que puedas copiarla o descargarla.
En este paso a paso vamos a trabajarla juntos.
- Crear el resumen de la situación
- Establecer el periodo de tiempo a medir
- Agregar los datos de tu empresa
- Calcular la tasa interna de retorno (TIR)
- Identificar el Beneficio total
- Establecer el Costo total
- Calcular el costo beneficio
- Sacar conclusiones
Veamos a detalle cada uno y ejemplifiquemos en la plantilla.
Crear el resumen de la situación
Comienza planteando una pregunta sobre el proyecto que quieres realizar y haz un resumen que te permita ver el contexto actual y lo que quieres lograr. Entre los elementos que puedes incluir están:
- Rendimiento actual
- Oportunidades
- Proyección de la oportunidad
- Riesgos
2. Establecer el periodo de tiempo a medir
Determinar si la medición se realizará por mes, bimestre o año. Esto dependerá del tipo de proyecto y el tiempo que se busca obtener el beneficio.
3. Agregar los datos de tu empresa
En la hoja titulada “Análisis costo beneficio” incluye todos los datos correspondientes al periodo de tiempo, inversión que se realizará, ingresos y egresos. El apartado de flujo de efectivo se llenará de forma automática.
4. Calcular la tasa interna de retorno (TIR)
Si bien esta celda se llenará de forma automática, esta se obtiene de la información desglosada en la columna “Flujo de efectivo”, dando como resultado un número porcentual. Esta información será otro indicador para evaluar la viabilidad del proyecto, si el porcentaje es positivo es rentable, si es negativo es mejor no llevarlo a cabo.
5. Identificar el Beneficio total
Este resultado se obtiene de la suma de los ingresos, pero en esta tabla ya está reflejado en el flujo de efectivo. Por ello sumaremos los datos del “Flujo de efectivo”, tomando a partir del primer mes, bimestre o año ya corrido. Esto se debe a que el periodo “0” hace referencia a la inversión.
6. Establecer el Costo total
Este valor es la inversión más el egreso. Al ya contar con el flujo de efectivo, este valor ya está incluido, por ello solo tomaremos la inversión.
7. Calcular el costo beneficio
Para concluir con el cálculo, como te lo compartimos en la fórmula, solo se requiere de una división. En este caso, solo necesitas dividir el Beneficio total entre los Costos total.
8. Sacar conclusiones
Tras obtener el resultado, conocerás la rentabilidad del proyecto. En este paso puedes decidir no seguir con él o hacer recomendaciones que te permitan encontrar otras soluciones que resuelvan la pregunta inicial y te den una relación costo beneficio positiva.
Ejemplo práctico donde se aplica el análisis costo beneficio
Tras entender el análisis de costo beneficio, es tiempo de llevarlo a la práctica. Para ello hemos creado este ejemplo que te ayudará a tener un mejor panorama.
Juan tiene un negocio de ropa llamada “Fashion now”, la cual vende actualmente en su tienda física, pero está evaluando comenzar a vender por internet. Para ello requiere realizar un análisis costo beneficio:
Pregunta clave: ¿Qué tan redituable será vender por internet?
Resumen: Fashion now es una empresa de moda que lleva 5 años en el mercado, pero se ha limitado a la venta en tiendas físicas en México; ahora, quiere expandir su mercado a otras partes de Latinoamérica.
Oportunidad: de acuerdo con Statista, el mercado electrónico en Latinoamérica alcanzó ventas de $117.000 millones USD en 2023 y los productos de moda son uno de los más vendidos en estos países.
Proyección de oportunidad: si actualmente la facturación promedio semestral es de $50.000 USD, con una buena estrategia podría tener una tasa de retorno de 18%
Riesgo de hacerlo: podría ser difícil gestionar una tienda, tomando en cuenta que no se tiene conocimiento en programación o diseño.
Riesgo de no hacerlo: perder la oportunidad de extender la marca de forma internacional, además de generar un ingreso mayor a $50.000 USD de forma semestral.
Entre sus opciones encontró Tiendanube, una plataforma que le permite vender por internet con un plan de $999 MXN mensuales, que en dólares se traduciría en $51 USD aproximadamente.
Además, planea contratar un diseñador externo y un estratega digital, gastando mensualmente $200 USD. En total, estaría invirtiendo cada mes unos $1.506 USD.
Como podemos ver en el resultado, el Beneficio / Costo es de 2,6 y la tasa interna de retorno es del 35%, por lo que invertir en ventas digitales con un canal de tienda online es una gran oportunidad para Juan.
Evalúa tus proyectos con un análisis de costo beneficio
Sin duda, realizar un análisis costo beneficio de cada proyecto o implementación que piensas hacer en tu negocio te ayudará a entender su viabilidad antes de ponerlo en marcha.
Ahora queremos preguntarte, para el crecimiento de tu negocio, ¿has evaluado el costo beneficio de tener una tienda online? En Tiendanube sabemos la importancia de vender por internet en la actualidad, por eso contamos con un plan gratis en México y Argentina para que vendas o una prueba de 14 días sin costo en Chile y Colombia.
Conoce lo fácil que es crear tu tienda online y comenzar a vender por internet con Tiendanube.
