¿Qué es la constancia de monotributo y cómo obtenerla? Paso a paso
La constancia de monotributo es un certificado que brinda ARCA que verifica tu inscripción como contribuyente. Obtenerla es muy sencillo, podés descargarla y/o imprimirla con este paso a paso.
Más de 3 millones de personas son monotributistas en Argentina y la constancia de alta de monotributo es necesaria, por ejemplo, cuando estés haciendo trámites que requieran que demuestres tu situación tributaria.
Si ya sos monotributista, seguí este paso a paso para generar y descargar tu constancia de monotributo. Además, aprovechá este repaso por algunas cuestiones clave del monotributo como la inscripción, la elección de la categoría y la recategorización.
¿Qué es la constancia de monotributo y para qué sirve?
La constancia de monotributo es un documento que emite la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA, ex AFIP) que certifica que estás inscripto como contribuyente.
Tiene una validez de 30 días y es de acceso público. Esto último significa que cualquier persona puede saber si estás inscripto o no tan solo conociendo tu Clave Única de Identificación Tributaria (CUIT). Estos números son los que usa ARCA para identificar a trabajadores autónomos, comercios y empresas.
Tu constancia de monotributo es tu “identidad fiscal”.
💡Un tip: así como te la pueden pedir a vos, también podés consultar la de tus clientes más grandes o proveedores antes de cerrar alguna transacción con ellos. De este modo, te asegurás de que estén inscriptos para sumar un punto extra de tranquilidad frente a posibles estafas, por ejemplo.
Los usos de la constancia de monotributo son variados. Entre otras cosas, te la pueden pedir para imprimir un talonario de facturas en una imprenta o para contratos laborales o inmobiliarios.
¿Cómo obtener la constancia de inscripción al monotributo?
- Ingresá a la página web de ARCA.
- Completá el primer campo con tu número de CUIT (los 11 dígitos sin guiones) y el segundo campo con el código de seguridad (CAPTCHA) que aparece en pantalla, y hacé clic en Consultar.
En la siguiente pantalla, si te da a elegir qué tipo de comprobante (algunas CUIT pueden dar dos tipos de constancias), seleccioná “Opción monotributo”.
- ¡Listo! Ya podés imprimirla o descargarla haciendo clic en la opción que aparece en la esquina superior derecha.
¡Ya tenés tu constancia de monotributo! En este certificado va a figurar la información importante como, por ejemplo, la categoría en la que quedaste inscripto.
Cuando termines este paso a paso, podés realizar dos acciones: descargar constancia de monotributo o imprimir constancia de monotributo. Para ello, hacé clic en “Imprimir pantalla”. Si tu navegador te habilita, también podés descargarla de este modo como PDF, tenés que hacer clic en el mismo botón pero elegir “Guardar como PDF”.
¿Cómo saber si estás inscripto al monotributo?
Para chequear que estés inscripto al monotributo correctamente podés solicitar tu constancia de monotributo. Para hacerlo, tenés que ingresar a la web de ARCA y seguir los pasos que vimos en el paso anterior.
Si estás inscripto, te va a aparecer la constancia que indica tus datos (CUIT y domicilio), la categoría en la que te registraste y las actividades que realizás y que elegiste al momento de la inscripción.
Al final del documento vas a encontrar la fecha y la hora a la que la solicitaste y la vigencia que tiene tu constancia de monotributo, que, generalmente, es de 30 días. También pueden aparecer otro tipo de impuestos que estén asociados a tu actividad.
Ya te contamos cómo sacar la constancia de monotributo, ahora vamos a repasar algunos conceptos clave.
Repasando conceptos sobre el monotributo
Hay varios puntos a tener en cuenta que siempre es bueno refrescar porque incluso van cambiando con el tiempo, como es el caso de su costo o los límites de las categorías.
¿Qué es y para qué sirve el monotributo?
El monotributo es un régimen simplificado de pago de impuestos al que aplican pequeños contribuyentes. Obtenés tu constancia de monotributo una vez que te encontrás inscripto.
Régimen simplificado implica que se facilita la manera en la que se pagan los impuestos. Esto es porque se unen el IVA, las Ganancias y los asociados al sistema previsional.
Con el monotributo, vas a cubrir el pago de tus obligaciones impositivas, es decir, el pago de los tributos al Estado por ejercer tu actividad laboral. Además, vas a cubrir el pago de tus obligaciones de seguridad social: esto es ni más ni menos que tus aportes jubilatorios y a la obra social.
¿Cuánto cuesta el monotributo?
El valor de la cuota que pagues mensualmente va a depender de la categoría a la que pertenezcas.
De acuerdo al último ajuste de agosto 2024, los valores van desde $26.600 a $867.084,76 para el caso de aquellas personas inscriptas dentro de actividades de locaciones y servicios.
Mientras que para inscriptos en venta o comercialización de bienes muebles, los valores van desde $26.600 a $377.084,76.
¿Cómo puedo pagar el monotributo?
Las cuotas se pueden abonar por transferencia electrónica, débito automático en la cuenta que indiques en la web de ARCA, tarjeta de crédito o en un cajero automático.
Si durante un año cumplís con el pago mediante débito automático o tarjeta de crédito, ARCA te reintegra el importe impositivo (no el vinculado a la obra social ni a la jubilación) de un pago mensual.
Un dato más. Los aportes jubilatorios siempre los vas a tener que pagar a menos que seas: jubilado con la Ley 18037/38 o profesional que aporta a cajas provinciales o locales. Tampoco tenés que pagarlo si sos menor de 18 años o si trabajás en relación de dependencia.
¿Qué ventajas tiene ser monotributista?
- Acceder a una simplificación impositiva. Con una cuota mensual cumplís tus obligaciones y aportás a tu seguridad social (jubilación y obra social).
- Contar con cobertura médica para el contribuyente y su familia. Podés elegir la obra social.
- La cuota que se abona es fija. Además, tenés múltiples opciones de pago (cajeros, tarjeta, efectivo, bancos, home banking, etc.). No te olvides de que si elegís opciones de débito automático en cuenta o tarjeta de crédito te reintegran un importe de dinero anualmente.
- No tener que presentar Declaraciones Juradas mensuales o anuales ante ARCA, como sí sucede en otros casos.
¿Qué desventajas tiene ser monotributista?
- Es más complejo acceder a un crédito a través de entidades bancarias, en comparación a estar en relación de dependencia o ser Responsable Inscripto (RI).
- Solo podés elegir tres puntos de venta.
- Al comprar mercadería, materias primas o incluso bienes de uso (por ejemplo, maquinaria) no podés tomar el crédito fiscal del IVA, como en el caso de ser RI.
- Si sos una sociedad regular (por ejemplo, una Sociedad Anónima o Sociedad de Responsabilidad Limitada), no podés acceder a este tipo de régimen simplificado. Solo pueden acceder las sociedades de hecho.
¿Quién puede ser monotributista?
Para poder inscribirte al monotributo, tenés que cumplir alguno de estos requisitos:
- Vender productos (cosas muebles) o prestar servicios.
- Formar parte de una cooperativa.
- Formar parte de una sucesión indivisa (esto implica que todavía no se hizo la división de bienes entre los herederos) que sigue realizando la actividad de una persona que falleció y fue monotributista.
Además, no podés ser monotributista si:
- Integrás una SA, SRL, una Sociedad Colectiva u otro tipo de sociedades regulares. Tampoco si formás parte de la dirección, administración o conducción de esas sociedades.
- Si hacés más de 3 actividades a la vez o tenés más de 3 puntos de venta.
- Si superás los montos que vimos en el punteo anterior.
- Si hiciste importaciones de cosas muebles y/o servicios para comercializarlos luego durante los últimos 12 meses.
¿Cuáles son las categorías del monotributo?
Las categorías del monotributo son 11: van de la A hasta la K. Cada una representa distinto tope de facturación y actividad (de la I a la J solo pueden inscribirse quienes vendan cosas mueble). En tu constancia de monotributo podés ver a qué categoría estás inscripto.
En agosto 2024 (como se hace dos veces al año) se aumentó el valor de la cuota mensual pero también el del techo de cada una de las categorías. Este año el aumento fue del 119,3%. El tope máximo para poder estar inscripto en este régimen simplificado es de $68.000.000 brutos por año.
Es importante que conozcas los límites de cada escala al momento de inscribirte en el monotributo porque se te van a pedir los ingresos anuales que calculás. Así ARCA te va a indicar la categoría a la que pertenecés y, por ende, cuánto tenés que pagar por mes.
También tené en cuenta que la categoría a la que te inscribas va a estar dada por otros factores que pueden o no ser relevantes de acuerdo a la actividad que realices.
Por ejemplo, si llevás a cabo la actividad en un local o establecimiento tiene en cuenta además del ingreso bruto anual:
- La superficie física del lugar donde hacés la actividad
- El consumo de energía eléctrica
- El precio unitario de la mercadería que vendés
- El monto anual a pagar por el alquiler
¿Qué pasa si no me inscribí en el monotributo?
Si todavía no tenés tu constancia de monotributo, es decir, no te inscribiste, vas a precisar tu CUIT y Clave Fiscal. Si no contás con ellas, acercate directamente a una agencia de ARCA (a la que corresponda según tu domicilio) o pedir un turno en la web antes.
Un punto importante del proceso de inscripción es que vas a tener que elegir la obra social. Podés seleccionar la que quieras. Eso sí, recordá hacer la inscripción en la obra social, no alcanza solo con elegirla en la inscripción del monotributo. Tené en cuenta que no vas a poder cambiarla durante 12 meses.
¿Qué es la recategorización del monotributo?
La recategorización en el monotributo implica que semestralmente se ajuste la categoría a la que pertenecés por cambios en los montos de tu facturación (ingresos brutos). En otras palabras, es posible que debas modificar la categoría que figuraba en tu constancia de alta de monotributo.
Para la definición, también se tienen en cuenta los puntos que vimos antes en caso de corresponder (energía consumida, alquileres, la superficie del lugar donde hacés tus actividades, etc.).
¿Cuándo se hace la recategorización del monotributo?
Este proceso se lleva a cabo del 1 al 20 de cada mes y tiene en cuenta los datos del semestre anterior. Es decir, julio-diciembre para el caso de la recategorización de enero y enero-junio para el caso de la recategorización de julio.
Para hacer la recategorización en esos meses, tenés que ingresar a la web de ARCA con tu clave fiscal. El espacio para hacerlo está en la sección del monotributo y lo encontrás en el botón “Recategorizarme”.
Todo lo que vimos fue una guía completa de lo que tenés que saber para hacerte monotributista y obtener tu constancia monotributo.
Ahora bien, si estás pensando en inscribirte a este régimen para vender tus productos online, Tiendanube tiene todo lo que necesitás.
Con nuestra plataforma podés crear tu tienda online en pasos tan simples como los de la constancia de monotributo. Además, podés crear tu Tiendanube completamente gratis por tiempo ilimitado. ¿Todo listo para poner en marcha tu negocio virtual? ¡Empezá ahora!
Tené en cuenta que este post no tiene el carácter de asesoramiento o recomendación para adoptar un criterio fiscal determinado, el cual deberá ser consultado con los asesores impositivos respecto de todas las consecuencias fiscales en la medida que se considere necesario.
En este sentido, esta guía no constituye asesoramiento o servicio profesional por parte de Tiendanube sobre ningún asunto en particular. La empresa no asume ninguna responsabilidad por los daños y perjuicios resultantes o que tengan conexión con el empleo de dicha información.
