Si vendo por internet en Chile, ¿tengo que pagar impuestos en 2025?
Cada vez son más las personas que se aventuran a emprender a través de ventas por internet. Con el avance de la tecnología y la facilidad de llegar a un público más amplio, iniciar un negocio online en Chile puede resultar muy atractivo. Sin embargo, una de las preguntas más frecuentes entre quienes dan este paso es: “Si vendo por internet, ¿tengo que pagar impuestos en Chile?”
En este artículo, te daremos un marco conceptual de cómo funciona la tributación para las ventas online y qué debes tener en cuenta para cumplir con tus obligaciones fiscales.
Además, conocerás la diferencia entre negocios afectos a impuestos y aquellos exentos de IVA, revisaremos algunos ejemplos de servicios exentos de IVA, tres ideas de negocios digitales y te daremos consejos prácticos sobre cómo vender por internet en Chile sin contratiempos.
Si vendo por internet, ¿tengo que pagar impuestos en Chile?
Si, hay que pagar impuestos incluso si vendes productos o servicios por internet. En Chile, el Servicio de Impuestos Internos (SII) es el organismo encargado de fiscalizar y recaudar los impuestos.
Toda persona o entidad que desarrolle una actividad comercial o de servicios, sin importar si las transacciones se realizan de manera presencial o por internet, está bajo las disposiciones de esta institución.
Por lo tanto, si ofreces productos o servicios a través de redes sociales, marketplaces o una tienda online, y obtienes ingresos, deberás cumplir con ciertas obligaciones tributarias.
Esto significa que si tu negocio online crece, pero no cumples con tus declaraciones de impuestos, estarás expuesto a multas y recargos.
¿Qué negocios pagan impuestos y cuáles no?
Cuando hablamos de la pregunta “si vendo por internet, ¿tengo que pagar impuestos en Chile?”, vale la pena hacer la diferencia entre aquellos negocios que deben cumplir con el pago de impuestos (principalmente IVA e Impuesto a la Renta) y aquellos que se consideran exentos de IVA.
Sin embargo, tener un negocio exento no significa estar libre de todas las obligaciones tributarias: aún deberás declarar tus ingresos anuales.
Negocios afectos a impuestos
Empresas y personas naturales con iniciación de actividades
Si inicias actividades ante el SII, ya sea como persona natural con giro comercial o como persona jurídica (SpA, EIRL, Ltda., etc.), debes emitir facturas o boletas por cada venta o servicio prestado.
A su vez, tendrás que declarar y, de corresponder, pagar el Impuesto al Valor Agregado (IVA) mes a mes, así como el Impuesto a la Renta en la Operación Renta anual.
Emprendedores que superan ciertos umbrales de ventas
Incluso sin haber formalizado tu actividad en un principio, si tus ventas llegan a un nivel que permita al SII detectar un volumen relevante de ingresos, podrías ser considerado contribuyente afecto al pago de impuestos.
Recuerda que, si tu objetivo es crecer con tu negocio, es mejor estar formalizado desde el inicio y evitarte problemas futuros.
Prestadores de servicios afectos a IVA
No todos los servicios pagan IVA, pero muchos sí. Por ejemplo, si realizas actividades de consultoría comercial, publicidad o asesorías que se enmarcan dentro de los servicios gravados con IVA, deberás agregar este impuesto a tus boletas o facturas y declararlo mensualmente.
Negocios exentos de IVA
Existen actividades específicas que se consideran exentas de IVA. Entre ellas se encuentran ciertos servicios profesionales, educacionales y de salud.
Al tratarse de servicios exentos de IVA, no se cobra este impuesto en las boletas o facturas emitidas. Sin embargo, esto no exime al negocio de llevar contabilidad ni de declarar sus ingresos en la Operación Renta (Impuesto a la Renta).
Ejemplos de actividades exentas de IVA
- Servicios médicos (psicólogos, médicos, terapeutas, etc.).
- Instituciones y servicios de educación o capacitación reconocidos como tal.
- Algunas actividades culturales y artísticas definidas por ley.
- Servicios prestados por ciertos profesionales liberales, siempre y cuando cumplan con los requisitos para la exención.
Si tu negocio se enmarca en una de estas categorías, es fundamental revisar la normativa detallada para confirmar que realmente aplica la exención.
De no hacerlo, podrías omitir el cobro de IVA indebidamente y arriesgarte a multas y fiscalizaciones posteriores.
¿Qué significa tener un negocio exento de IVA?
Cuando hablamos de un negocio exento de IVA, nos referimos a que, legalmente, ese tipo de actividad está reconocido como no sujeta al cobro de este impuesto.
Sin embargo, es importante entender los alcances y limitaciones de esta exención:
- Documento tributario: deberás emitir una boleta o factura exenta de IVA para respaldar tu venta o servicio.
- Declaraciones obligatorias: la declaración anual de Impuesto a la Renta (Formulario 22) y reportar todos los ingresos. No será necesario declarar el IVA en el Formulario 29 (F29) del SII.
- Contabilidad ordenada: aunque no pagues IVA, debes llevar un registro de tus operaciones. Esto te permitirá demostrar el origen de tus ingresos ante cualquier eventual fiscalización.
💡 Importante: Estar exento de IVA no significa estar libre de tributar. Simplemente no aplicas este impuesto específico en la transacción, pero sí puedes estar afecto a otros impuestos o retenciones, dependiendo de tu régimen tributario.
Ideas de negocios para vender por internet en Chile
Ahora que comprendemos la parte tributaria de las ventas por internet, veamos algunos ejemplos que pueden inspirarte a emprender en el comercio electrónico.
Venta de productos artesanales y sustentables
La tendencia hacia el consumo responsable y productos eco-friendly sigue en aumento.
Si eres hábil en la elaboración de productos artesanales como velas, jabones naturales, bisutería con materiales reciclados o artículos de decoración, esta opción es perfecta para ti.
Eso sí, ten presente que en la mayoría de los casos se trata de ventas por internet afectas a IVA, por lo que te corresponderá emitir boleta electrónica afectando el impuesto.
Servicios de consultoría o asesoría online
La digitalización ha abierto un gran mercado para profesionales que desean ofrecer sus conocimientos de manera remota.
Áreas como marketing digital, finanzas personales, coaching, asesoría legal, diseño gráfico, entre otras, son cada vez más demandadas.
¿Están estos servicios exentos de IVA?
Depende. Algunos servicios profesionales (por ejemplo, asesorías de consultores independientes en ciertas áreas) pueden estar exentos de IVA.
Sin embargo, muchas consultorías empresariales o asesorías de carácter técnico-comercial sí se gravan con IVA. Revisa la clasificación del SII para ver cada caso en concreto.
Cursos virtuales o membresías
La educación online ha explotado en popularidad. Si eres experto en un tema y te apasiona la enseñanza, puedes crear cursos y venderlos a través de plataformas como Udemy, Teachable o inclusive tu propia página web.
Además, la suscripción o membresía mensual para acceder a material exclusivo es un modelo de negocio que gana adeptos.
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Consejos sobre cómo vender por internet en Chile legalmente
Montar un negocio online implica algo más que crear un perfil en redes sociales o una página web. Es fundamental conocer y cumplir con las regulaciones tributarias para operar sin sorpresas desagradables.
A continuación, te brindamos algunos consejos sobre cómo vender por internet en Chile de forma organizada y formal.
Formaliza tu emprendimiento
El primer paso es comunicar oficialmente al SII que has iniciado una actividad comercial. Puedes hacerlo como persona natural con giro o constituir una sociedad (SpA, EIRL, limitada, etc.).
La elección dependerá de tus expectativas de crecimiento y la necesidad (o no) de incluir socios.
Luego, existen regímenes especiales para pequeñas y medianas empresas (Régimen Pro Pyme), con ciertas ventajas en términos de contabilidad simplificada y tasas de impuestos más bajas.
Revisa la normativa vigente y evalúa, junto a un contador, cuál es la mejor alternativa para tu caso.
Una vez formalizado, obtendrás el Rol Único Tributario (RUT) con el que identificarás todas tus actividades comerciales.
Elige la plataforma para vender online más adecuada
Para vender por internet, existen diferentes plataformas que puedes elegir, dependiendo de los recursos y tiempo que tengas a disposición. Dentro de las opciones, podemos encontrar:
- Marketplaces: como Mercado Libre, Yapo, Linio, etc. Ideales para quienes inician y buscan amplia visibilidad pero con poca personalización.
- Redes sociales: como Instagram, Facebook, TikTok son excelentes vitrinas digitales. Sin embargo, tienen poco orden para la facturación de las ventas, lo que podría traer problemas con el SII sin una organización previa.
- Tienda online propia: como Tiendanube, WooCommerce o Wix permiten crear tiendas online profesionales. Dan un mayor control sobre tu marca y experiencia de usuario.
Implementa pagos online y facturación electrónica
Ofrecer variedad de métodos de pago es clave para aumentar tus conversiones: tarjetas de crédito, débito, transferencias bancarias, billeteras digitales y más.
Además, utilizar un sistema de facturación electrónica es obligatorio para la mayoría de los contribuyentes y facilita enormemente tus procesos contables y declaraciones de impuestos.
Lleva tu contabilidad al día
Para no caer en problemas con el SII, es esencial contar con registros claros de tus ingresos y egresos.
Un contador o un software de gestión pueden ser de gran ayuda. Recuerda que:
- El Formulario 29 (F29) se presenta mensualmente para declarar el IVA (si corresponde) y otros impuestos asociados.
- El Formulario 22 (Declaración de Renta) se presenta anualmente, generalmente en abril, e incluye la determinación final del Impuesto a la Renta.
Cuida la experiencia del cliente y la reputación de tu marca
Un aspecto crucial para competir en el mundo digital es la atención al cliente. Aunque no forma parte directa de la tributación, un servicio excelente se traduce en reseñas positivas y clientes recurrentes. Para ello:
- Ofrece políticas de cambio y devolución claras.
- Responde rápidamente dudas y comentarios en redes sociales y plataformas de ventas.
- Facilita la entrega y seguimiento de los productos.
Para recapitular, si vendo por internet, ¿tengo que pagar impuestos en Chile? La respuesta es sí, ya que los únicos impuestos que pueden quedar exentos de tu negocio es el IVA, siempre y cuando se cumplan los requisitos.
Y la mejor forma de vender por internet es a través de un e-commerce. Crea hoy tu tienda online con Tiendanube y descubre porqué son más de 150 mil marcas las que confían hoy en nuestra plataforma.
Ten en cuenta que este post no tiene el carácter de asesoramiento o recomendación para adoptar un criterio fiscal determinado, el cual deberá ser consultado con los asesores impositivos respecto de todas las consecuencias fiscales en la medida que se considere necesario.
En este sentido, esta guía no constituye asesoramiento o servicio profesional por parte de Tiendanube sobre ningún asunto en particular. La empresa no asume ninguna responsabilidad por los daños y perjuicios resultantes o que tengan conexión con el empleo de dicha información.
